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试验简介

本书基于上交所和深交所信息泄漏纵贯车雠校扩充的机会，以上市公司收到走动所问询函为参议对象，全面考验了成本阛阓一线监管与上市公司高质料发展的干系。本书既有表面孝顺，又具实践道理，从非处罚性监管视角丰富了成本阛阓监管参议，提供了走动所一线监管实践效果的首批字据，建议走动所一线监管实践效果的首批字据，推动监管步履的翻新。

保举语

本书关于监管部门翻新监管神气、优化中国性情当代成本阛阓监管以及健全中小投资者保护实践齐具有遑急启示，积极践行了“把论文写在故国的地面上”的学术理念，很好地工作了成本阛阓高质料发展的国度策略，为构建成本阛阓监管自主常识体系孝顺了力量。

马海涛 中央财经大学校长

完善证券走动所一线监管是促进上市公司高质料发展的遑急基础。本书参议了证券走动所问询函对上市公司和投资者的影响，尊府精采，视角独到，对监管机构、上市公司和投资者齐很有参考价值，建议一读。

黄运成 中国证监会政策参议室原副主任 中国上市公司协会学术参谋人委员会主任

金融强国开荒的遑急效率点是成本阛阓监管，本书为深切领路成本阛阓监管与雠校提供了遑急启示，很好地彭胀了证券监管参议的内涵和外延，是一册聚焦中国轨制布景、工作国度策略的佳作。

董志勇 北京大学副校长

本书系统参议了走动所监管的动因与经济后果偏执与其他各类监管和投资者保护四肢的联动效应，为成本阛阓雠校与发展提供了诸多很好的建议，是一册扎根中国实践、凸显中国性情、提供中国决策的佳作。

叶康涛 北京国度管帐学院副院长

本书聚焦成本阛阓监管与高质料发展，为监管部门健全事先、事中、过后全链条监管机制，推动科学监管、分类监管和精确监管提供了很好的政策建议，是一部聚焦中国轨制布景的跨学科参议佳作。

陈小军 民建中央企业委员会副主任

作家简介

陈运森，中央财经大学发展探讨处（学科开荒办公室）处长（主任），管帐学院栽植，成本阛阓监管与雠校参议中心主任。2020年度栽植部后生长江学者、财政部宇宙高端管帐东谈主才、甘肃省飞天学者讲座栽植等。参议效果发表于Journal of Accounting and Public Policy、Journal of Business Finance and Accounting、Journal of Corporate Finance、《经济参议》《经管世界》《经济学（季刊）》《经管科学学报》等期刊。曾获取霍英东栽植基金会高校后生进修一等奖、栽植部高档学校科学参议优秀效果奖(东谈主文社会科学)著述论文奖二等奖及后生效果奖、北京市形而上学社会科学优秀效果奖二等奖、财政部中国管帐学会优秀论文一等奖、北京市师德前锋、北京高校后生领导名师、北京市课程念念政领导名师、北京高校后生进修领导基本功大赛最受学生宽贷奖等荣誉。

邓祎璐，华北电力大学副栽植，博士毕业于中央财经大学，得克萨斯大学达拉斯分校和香港中语大学探听学者。参议效果发表于《经管世界》《金融参议》等期刊，主握国度当然科学基金等技俩。

李哲，中央财经大学财务处副处长，管帐学院副栽植。参议效果发表于The Accounting Review、Review of Finance、《经济参议》《经管世界》《世界经济》等期刊。主握国度当然科学基金等技俩。曾获取北京高校后生进修基本功比赛一等奖、中央财经大学特等孝顺奖等荣誉。

目 录

第1章 引子第2章 轨制布景与文件综述第3章 证券走动所一线监管的基本特征分析 第4章 问询函监管的投资者响应

第5章 问询函监管对管帐四肢的影响：盈余经管视角 第6章 问询函监管对管帐四肢的影响：审计质料视角 第7章 问询函监管对公司惩办四肢的影响：高管薪酬视角 第8章 问询函监管对公司惩办四肢的影响：高管变更视角 第9章 问询函监管对公司财务四肢的影响：风险承担视角 第10章 问询函监管对公司财务四肢的影响：税收笼罩视角 第11章 问询函监管与其他监管的联动效应 第12章 管帐师事务所行政监管与IPO审核问询：跨阛阓监管联动 第13章 结语 参考文件

跋文